Chia sẻ Hỗ trợ làm báo cáo tài chính, quyết toán thuế năm 2021

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
7,365
Thích
4,398
(Baocaotaichinh.vn) Đến hẹn lại lên, cũng như mọi năm, BQT diễn đàn sẽ hỗ trợ tư vấn cho bất kỳ thành viên nào có vướng mắc tới việc lập báo cáo tài chính, quyết toán thuế TNDN, quyết toán thuế TNCN năm 2021

I. Các văn bản pháp luật áp dụng cho năm 2021, khi lập báo cáo tài chính, quyết toán chắc chắn phải xem qua.

1. Tổng hợp các văn bản về quản lý thuế áp dụng cho năm 2021

2. Tổng hợp các văn bản về thuế TNDN áp dụng cho năm 2021

3. Tổng hợp các văn bản về thuế TNCN áp dụng cho năm 2021

4. Tổng hợp các văn bản về thuế GTGT áp dụng cho năm 2021

5. Tổng hợp các văn bản về hóa đơn, chứng từ áp dụng cho năm 2021

II Các chủ đề quan trọng liên quan tới lập báo cáo tài chính, quyết toán thuế năm 2021

1. 40 điểm nhấn cần lưu ý khi lập báo cáo tài chính, quyết toán thuế năm 2021

2. Hướng dẫn hạch toán kế toán sau khi thanh kiểm tra thuế

3. Tổng hợp các trường hợp khai bổ sung điều chỉnh thuế GTGT áp dụng từ năm 2021

4. Tổng hợp các chủ đề về chi phí được trừ và vấn đề giao dịch liên kết khi quyết toán thuế TNDN quan trọng

5. Hướng dẫn kê khai phụ lục giao dịch liên kết - Phụ lục GDLK 01 theo nghị định số 132/2020/NĐ-CP

6. File excel hướng dẫn lập báo cáo tài chính theo thông tư 200/2014/TT-BTC

7. File thuyết minh báo cáo tài chính theo thông tư 200/2014/TT-BTC

8. Hạch toán kế toán theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC

9. File excel hướng dẫn lập báo cáo tài chính theo thông tư 133/2016/TT-BTC

10. File thuyết minh báo cáo tài chinh theo thông tư 133/2016/TT-BTC

11. Hạch toán kế toán theo Thông tư số 133/2016/TT-BTC

12. Đang update.
 

Ngocthu123

Kế Toán
Tham gia
8/12/21
Bài viết
5
Thích
0
Anh chị cho em hỏi. Công ty đã kiểm tra thuế năm 2019,2020 . Giờ e có nộp lại báo cáo tài chính năm 2018 không ? Có bị phạt gì ko ? Em cảm ơn!
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
7,365
Thích
4,398
Anh chị cho em hỏi. Công ty đã kiểm tra thuế năm 2019,2020 . Giờ e có nộp lại báo cáo tài chính năm 2018 không ? Có bị phạt gì ko ? Em cảm ơn!
Mục đích em nộp để làm gì? thuế kiểm tra rồi mà?
 

Ngocthu123

Kế Toán
Tham gia
8/12/21
Bài viết
5
Thích
0
Nếu 131 331 sai thì điều chỉnh vào 2021 luôn vì các năm trước đã quyết toán rồi, không ai đi chỉnh lạ như em cả.
Do KT lấy số dư đầu kỳ tk 131 , 331 ở BCTC năm 2019 . Lại ko bằng số dưa BCTC cuối năm 2018. Vậy 2021 em điều chỉnh như thế nào ạ?
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
7,365
Thích
4,398
Do KT lấy số dư đầu kỳ tk 131 , 331 ở BCTC năm 2019 . Lại ko bằng số dưa BCTC cuối năm 2018. Vậy 2021 em điều chỉnh như thế nào ạ?
Số dư 2021 lấy từ 2020, sau đó theo chứng từ vì sao sai, thì chỉnh vào 2021 để có số 131 331 đúng.
 

xiuhoa

Kế Toán
Tham gia
7/12/21
Bài viết
3
Thích
1
Chào cả nhà! Cho e hỏi xíu ạ! Bên e làm chuyên sắt thép...hóa đơn đầu vào e nhập là sắt từng loại( ví sụ như: sắt hộp 30× 1li, 1hop 30 1li 2...). Vậy e xuất hóa đơn đầu ra ghi thep hop các loại được ko ạ và theo dõi sổ sach cũng ghi thép hộp các loại đc ko ạ!
 

Hoang Duc

Kế Toán thuế
Tham gia
15/11/21
Bài viết
171
Thích
128
Chào cả nhà! Cho e hỏi xíu ạ! Bên e làm chuyên sắt thép...hóa đơn đầu vào e nhập là sắt từng loại( ví sụ như: sắt hộp 30× 1li, 1hop 30 1li 2...). Vậy e xuất hóa đơn đầu ra ghi thep hop các loại được ko ạ và theo dõi sổ sach cũng ghi thép hộp các loại đc ko ạ!
Trị giá khác nhau thì phải đặt mã và theo dõi từng loại bạn
 

xiuhoa

Kế Toán
Tham gia
7/12/21
Bài viết
3
Thích
1
Chào cả nhà! E kê khai tgtgt q2 thiếu chỉ tiêu 25 và e đã làm tờ khai bổ sung vào ngày 17 tháng 7 của năm hiện tại vậy quí 3 e có phải khai vào chỉ tiêu 37 ko ạ!
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
7,365
Thích
4,398
Chào cả nhà! E kê khai tgtgt q2 thiếu chỉ tiêu 25 và e đã làm tờ khai bổ sung vào ngày 17 tháng 7 của năm hiện tại vậy quí 3 e có phải khai vào chỉ tiêu 37 ko ạ!
Kê khai ngày 17 tháng 7 mà chưa ghi vào chỉ tiêu quý 3/2021 thì giờ ghi vào quý 4/2021 bạn nhé, quý 3/2021 hết hạn rồi đâu có ghi được nữa.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1