Nội dung mới nhất bởi Thức Nguyễn Văn

Ok em, xuất bình thường :)

Vậy em phải xuất hóa đơn tiêu dùng nội bộ rồi em Xuất ra để sản xuất ra sản phẩm khác mới không xuất hóa đơn.

Đúng rồi em, đã nộp thành công lần 1 mà lần 2 ko thì thuế chỉ ghi nhận lần 1

Do XML của em phiên bản cũ rồi, tải XML phiên bản mới nhất đi em

Thời hạn là chậm nhất 45 ngày kể từ ngày người lao động quay lại làm việc em nhé Em xem qua Luật bảo hiểm xã hội năm 2014

Không sao đâu em, miễn sao doanh thu chi phí nó ok thôi, cái vụ chế độ giờ đâu quan trọng

Nghị định số 44/2021/NĐ-CP ngày 31 tháng 03 năm 2021 về việc hướng dẫn thực hiện về chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp đối với khoản chi ủng hộ, tài trợ của doanh nghiệp, tổ chức cho các hoạt động phòng, chống dịch Covid-19 Nghị định này có hiệu lực thi hành...

Vậy em vào đây xem nhé, Trường hợp 2: Hướng dẫn khai phụ lục 01

Khi mình đi thuê --> 154-->632, khi mình tự làm rồi cho thuế thì mới đi như em nhé em.

Việc trả đúng hay không thì cung cấp hồ sơ chứng từ chứng minh chứ nghị định gì ở đây em?

Không em nhé, mượn tiền ko có điều chỉnh bởi nghị định số 132/2020/NĐ-CP

Khoản này không áp dụng được em nhé, vì nghị định không nói rõ lấy số theo tổng phát sinh cả năm hay tại thời điểm báo cáo tài chính. CHịu thua.

Phần giao dịch liên kết thì em cứ làm Phụ lục 01 trước đi, nộp cho đúng hạn đã, sau đó ngâm cứu hãy điều chỉnh cũng chưa muộn nhé.

Không kê gì cả em nhé

Theo Điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP là dính chấu rồi em b) Cả hai doanh nghiệp đều có ít nhất 25% vốn góp của chủ sở hữu do một bên thứ ba nắm giữ trực tiếp hoặc gián tiếp; Phải làm giao dịch liên kết em nhé, 2 cty này ở VN? thuế suất thuế TNDN 20%? không ưu đãi thuế TNDN?

Hóa đơn thu hộ chi hộ thì không có kê khai đâu em, gõ lên mục 5 của bảng kê bán ra, mua vào đó.

Công A và Công ty B ở Việt nam? Áp thuế suất thuế TNDN 20%? không có ưu đãi thuế?

Ok rồi em nhé, không thuộc giao dịch liên kết, thu hộ bé xíu nói làm gì :)

Căn cứ vào Điều 2 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP, thì em không phải làm gì cả em nhé,mới chỉ là liên kết thôi, không có phát sinh thì đi cafe.

Đã tích miễn rồi thì không điền gì thêm nữa em, Tích Mục II số 1?

Không em nhé, Điều 1, Điều 2, Điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP không có điều chỉnh việc mượn tiền

Nhưng đó lại là cơ hội cho những anh em dịch vụ thuế nắm rõ bản chất vấn đề để tư vấn cho khách hàng chuẩn :)

Để chắc ăn em yêu cầu bên họ chuyển qua trước cho mình, sau đó họ gửi cho mình cái biên bản xác nhận trả nhầm thì mình CK trả lại, thời buổi kim tiền, tiền vào rồi đi ra trong khi họ đang nợ đâu chơi được :)

Có giao dịch mua bán gì với nhau không em?

Ok em, tạm thời làm như vậy và nộp đi cho đúng hạn cái đã nhé

Vấn đề giao dịch liên kết còn nói nhiều, nói mãi đấy chú :)

Giám nguyên giá đất đi cho hợp lý em

Chiếm trên 50% giá trị các khoản nợ trung và dài hạn không em? Căn cứ vào Điều 2 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP, thì em không phải làm gì cả em nhé,mới chỉ là liên kết thôi, không có phát sinh thìđi cafe.

Đã xác định có liên kết, có giao dịch liên két thì lãi vay sẽ bị khống chế 30%

Căn cứ vào Điều 2 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP, thì em không phải làm gì cả em nhé,mới chỉ là liên kết thôi, không có phát sinh thìđi cafe.

Căn cứ vào Điều 2 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP, thì em không phải làm gì cả em nhé,mới chỉ là liên kết thôi, không có phát sinh thì đi cafe.

Căn cứ vào Điều 2 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP, thì em không phải làm gì cả em nhé,mới chỉ là liên kết thôi, không có phát sinh thìđi cafe.

Căn cứ vào điều 8 nghị định số 126/2020/NĐ-CP em không cần phải làm, đi cafe thôi em nhé

Sai thì em KHBS làm lại bình thường em nhé

Không phải châm, mà em kê chưa đúng em khai bổ sung KHBS thêm phụ lục mà? đâu có phạt gì đâu?

Không kê khai gì cả em nhé, xem qua bài anh hướng dẫn: Hướng dẫn khai phụ lục 01 giao dịch liên kết Công ty e ở VN? có áp dụng thuế suất thuế TNDN như nhau không? có ưu đãi thuế TNDN không? Theo giá trị trường của ngân hàng mình giao dịch, lãi suất tại thời điểm vay đó em nhé

Nếu đã xác định là giao dịch liên kết là phải làm, vì nó còn liên quan tới giá cả mua bán, giao dịch nữa, lãi vay chỉ là 1 khía cạnh nhỏ thôi em nhé

Chuẩn rồi em, xem qua bài anh hướng dẫn: Hướng dẫn kê khai phụ lục giao dịch liên kết

Không sao cả vẫn được em nhé, vì ông này chưa có chỉ tiêu để gõ :)

Đúng rồi em, DN Việt Nam, thuế suất áp như nhau, không ưu đãi thì làm đơn giản mà: Xem qua bài: Hướng dẫn lập phụ lục 01 giao dịch liên kết

Đất này có cấp chủ quyền không em? hay chỉ có hợp đồng thuê để khai thác thôi?

Em liên hệ cán bộ thuế thôi em, phần này thuộc bảo mật

Thực tế thuế, có chi tiền thuê thực tế thì được trừ em nhé, thủ tục em xem ở thông tư số 92/2015/TT-BTC

Em hiểu đúng và chuẩn rồi nhé

Đúng rồi em, có giao dịch liên kết là phải có phụ lục kê khai

Em vẫn hạch toán kế toán, ghi nhận giá vốn và doanh thu bình thường trong năm 2020 và kết chuyển tính lãi lỗ bình thường. Nhưng khi quyết toán thuế TNDN thì trên tờ khai quyết toán thuế TNDN em gõ doanh thu và chi phí của những hóa đơn này vào chỉ tiêu: Doanh thu, lợi luận đã tính thuế năm...

Trường hợp của em nhiều khê lắm, nên em có làm thì làm nhưng chọn được miễn kê III và IV là xong em nhé, Xem ví dụ 2 ở bài sau của anh: Hướng dẫn khai phụ lục 01 giao dịch liên kết

Keke, Giao dịch liên kết giữa 02 doanh nghiệp với nhau thôi chú, giữa các đơn vị của một công ty đâu phải :)

Vụ giao dịch liên kết có một sự hiểu nhầm không hệ nhẹ trường hợp không phát sinh giao dịch mua bán với bên liên kết nhé cả nhà. 1. Bước 1: Xác định xem có thuộc các trường hợp liên kết tại điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP hay không? 2. Bước 2: Xem 02 anh chị kia có phát sinh giao dịch của...

Đúng là như vậy đó em, Em nói không có sai tý nào đâu nhé.

Mấy vụ công ty bé, vay mua xe, em đừng quan tâm, nộp cho đúng hạn đi, rồi nghiên cứu tiếp, sau này nếu có sai thì khai KHBS lại cũng chưa muộn nhé

Nếu cổ đông này làm giám đốc 1 cty nữa, và công ty họ làm cổ đông họ phải làm việc quản lý, điều hành, giám sát thì mới tính

Câu trả lời y chang anh tư vấn có khác gì đâu em? việc họ về nước sau đó quay lại làm việc thì mới xác định lại từ đầu thôi

Khai thuế TNCN chuyển nhượng vốn có mẫu là 04 và 06 theo thông tư số 92/2015/TT-BTC em nhé, Một mẫu dành cho cá nhân tự khai, một mẫu dành cho công ty khai thay, xem bên mình trường hợp nào thì chọn mẫu theo trường hợp đó

Chỉ còn cách quản lý chặt, làm sai cho nghỉ việc thôi em nhé. Giờ phải theo thực tế thôi.

Khoản này ở điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP mơ hồ lắm em, trường hợp của em không dính gì đâu, nộp BCTC cho kịp hạn đi rồi nghiên cứu sau, khi thấy ok có sai thì điểu chỉnh cũng chưa muộn

Những công ty bình thường thì chỉ cần nộp 2 cơ quan đó thôi em, đặc thù thì có nộp ở Sở KHĐT, Bộ tài Chính, sở tài chính.

Em xem qua thông tư số 202/2014/TT-BTC nhé

Quan trọng là em biết mỗi năm phải nộp là bao nhiêu? tổng dự kiến thuê bao nhiêu mới xử và cho vào 242 hay cho vào chi phí em nhé

Nếu vay từ 10% VCSH trở lên là dính bạn nhé Đúng rồi bạn. Thực tế nó đúng rồi, nên chỉ còn cách điều chỉnh xuất lại thôi em, hoặc chấp nhận sai sót để vậy.

Em phải kê các phụ lục theo Nghị định số 132/2020/NĐ-CP thôi em, Giờ này chỉ hỗ trợ kê Pl01 thôi còn các phụ lục kia thì potay.com, tốt nhất là nộp bctc và quyết toán cho xong đi, rồi ngâm cứu ok thì khai bổ sung cũng chưa muộn

Ok em, đã nói ở trên rồi.

Vì không liên quan gì cả nên đâu có khai làm gì em?

Em coi lại nghị định số 132/2020/NĐ-CP Điều 19 nhé

Trường hợp này vẫn tích được vì đây là giảm, chứ không phải ưu đãi.

Vậy là đối tượng liên kết rồi em, còn có giao dịch liên kết không, có được miễn làm Mục III, IV không thì em xem lại nhé xem qua bài: Hương dẫn lập phụ lục giao dịch liên kết 01

Vay ngân hàng mà coi là giao dịch liên kết là phần bất hợp lý nhất anh đã phân tích ở đây rồi, em đọc qua nhé: Mượn tiền Giám đốc - Vay tiền ngân hàng - Bão lãnh vay vốn ngân hàng bằng TS cá nhân có phải là giao dịch liên kết? Còn Căn cứ khoản này ở điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP "d) Một...

Là giao dịch liên kết đó em, em làm phụ lục 1 theo ví dụ 1 ở bài anh hướng dẫn nhé: Hướng dẫn khai phụ lục giao dịch liên kết 01

Chỉ là đầu tư làm ăn thì không có gì gọi là giao dịch liên kết cả em nhé

Em nhập vào chỉ tiêu B6 nhé. Thuộc đối tượng liên kết thì cứ kê PL01

Đầu tư số tiền X là đầu tư kiểu gì em?

Em loại ra hẳn luôn không được trừ luôn ấy, chờ thông tư hướng dẫn phần cho 5 năm sau rồi tính em nhé

Đúng rồi em có quan hệ liên kết, khai phụ lục 1: em nào ví dụ 2 ở bài này nhé: Hướng dẫn khai phụ lục 01 giao dịch liên kết Không em nhé, chưa đủ điều kiện để nói C giao dịch liên kết với A hay B

02 công ty khai phụ lục 1 điền thông tin liên kết là được rồi em: Xem qua ví dụ 2 của anh để làm nhé: Hướng dẫn khai phụ lục 01 giao dịch liên kết.

Nếu 02 cty ở VN, áp dụng chung thuế suất thuế TNDN, không có ưu đãi thuế là ok em nhé

Đau đầu giao dịch liên kết là có thật :v

Trường hợp này có giao dịch thịt đâm thịt thương hoài nhớ nhau, chứ chả có liên kết hay giao dịch liên kết gì theo nghị định số 132/2020/NĐ-CP em nhé

Không liên quan em nhé Không liên quan gì liên kết cả Không liên quan giao dịch liên kết Không liên quan gì giao dịch liên kết. Không liên quan, nhưng em coi chừng cho mượn tiền mà có vay tiền ngân hàng là mệt.

năm 2017 không sao cả em nhé, năm đó chưa có khoản này Không liên quan em nhé, cái điều khoản này áp dụng là Vốn mang tên Doanh Nghiệp góp vào DN ấy Vậy không sao em nhé, nhớ chuẩn bị hồ sơ chứng minh điều em đã nói

Em gõ vào B6 cũng không ai nói gì cả, vì đâu có chỉ tiêu nào để gõ cái vụ khống chế 30% kia đâu? gõ vào chổ liên quan tới liên kết là chuẩn rồi

Đọc tư vấn kiểu gì vậy trời, ai hướng dẫn xuất hóa đơn 2 dòng đâu em? Em xuất hóa đơn thay thế hóa đỡn cũ giao cho người ta, xong cầm cái hóa đơn xuất thay thế mới kia làm như anh nói chứ? hiểu lạ quá em ui.

Đúng rồi em nhé, chuẩn không cần chỉnh

Phải đáp ứng cả 2 điều kiện thì mới bị ràng buộc bởi nghị định số 132/2020/NĐ-CP em nhé, chỉ đáp ứng 1 thì không có bị coi là liên kết, không làm phụ lục liên kết.

Phải dựa vào khoản này ở Điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP để xác định bạn ạ d) Một doanh nghiệp bảo lãnh hoặc cho một doanh nghiệp khác vay vốn dưới bất kỳ hình thức nào (bao gồm cả các khoản vay từ bên thứ ba được đảm bảo từ nguồn tài chính của bên liên kết và các giao dịch tài chính có bản...

Em cứ khai theo thông tin CMND, ghi nhận lại đã chi lương bao nhiêu, khấu trừ thuế bao nhiêu? không tích ủy quyền quyết toán thay là được

Vậy em chỉ làm phụ lục 01, điền như ví dụ 2 của anh làm nè: Hướng dẫn kê khai phụ lục 01

Hộ kinh doanh không liên quan em nhé, Nghị định số 132/2020/NĐ-CP chỉ điều chỉnh doanh nghiệp với doanh nghiệp thôi.

Trường hợp này không cần em nhé, vụ vay ngân hàng sẽ còn nhiều điều sẽ nói nữa :)

Anh xác định nhầm, nó là giao dịch liên kết luôn rồi em, căn cứ Khoản này ở Điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP khai phụ lục 01, nhưng em xem 2 công ty này có cùng điều kiện như Điều 19 Nghị định 132/2020/NĐ-CP nói tới không nhé Cách lập em xem ở bài này: Hướng dẫn khai phụ lục 01 giao dịch...

Trường hợp của em là vào khoản này của điều 5 nghị định số 132/2020/NĐ-CP i) Các doanh nghiệp chịu sự kiểm soát của một cá nhân thông qua vốn góp của cá nhân này vào doanh nghiệp đó hoặc trực tiếp tham gia điều hành doanh nghiệp; ==> Thuộc đối tượng liên kết, không có giao dịch liên kết --> kê...

Công em chỉ có vay thôi à? áp dụng thuế suất thuế TNDN bao nhiêu %? có ưu đãi gì không? ở VN hay nước ngoài?

Không thuộc trường hợp nào để nói nó là giao dịch liên kết theo nghị định số 132/2020/NĐ-CP cả em nhé

Em tải lại XML mới nhất đi là được được.

Nó thuộc khoản này ở điều 5 nghị định số 132/2020/NĐ-CP em nè g) Hai doanh nghiệp được điều hành hoặc chịu sự kiểm soát về nhân sự, tài chính và hoạt động kinh doanh bởi các cá nhân thuộc một trong các mối quan hệ vợ, chồng; cha mẹ đẻ, cha mẹ nuôi, cha dượng, mẹ kế, cha mẹ vợ, cha mẹ chồng; con...

Em phải xác định nó nằm trong khoản này thì mới liên kết hay giao dịch liên kết em nhé d) Một doanh nghiệp bảo lãnh hoặc cho một doanh nghiệp khác vay vốn dưới bất kỳ hình thức nào (bao gồm cả các khoản vay từ bên thứ ba được đảm bảo từ nguồn tài chính của bên liên kết và các giao dịch tài chính...

Họ vẫn là cư trú em nhé, cho dù chỉ làm 2 tháng, đừng xác định lại sai đấy

Hạch toán độc lập thi họ tự làm báo cáo nhé em, công ty chỉ làm phần của mình thôi em

Em tải APP Báo Cáo Tài Chính về để cập nhật nhé

Trường hợp của em không phải giao dịch liên kết đâu em nhé, lo quá thừa

Không liên quan gì đâu em, lo làm cho xong BCTC đi

Không có giao dịch liên kết gì cả em nhé, lo làm bctc2020 cho xong đi

Em làm như bạn kia hướng dẫn là đúng, cấp 1 năm phân bổ 12 tháng, cấp mấy năm x số tháng lên

Mỗi tháng cho thuê thu bao nhiêu tiền em?

Cái này hơi bị rối rồi em, nó đi quá xa rồi, không có điều khoản nào xác dịnh cái này cả vì hộ cá thể nó đặc biệt :)

Lúc đó cứ alo cho anh, còn có công cụ mạnh hơn nữa, đây chỉ là hướng dẫn cái nghị định thôi em :) tự tin áp dụng luật, không có hoang mang

Cảm ơn em nhiều nhé, chia sẻ cho mọi người chính là giúp mình, đó là suy nghĩ của mình tạo nên hành động mà :)

Chiếu theo khoản này ở nghị định số 132/2020/NĐ-CP là bên em dính nè,làm phụ lục 01 nhé l) Doanh nghiệp có phát sinh các giao dịch nhượng, nhận chuyển nhượng vốn góp ít nhất 25% von góp của chủ sở hữu của doanh nghiệp trong kỳ tính thuế; vay, cho vay ít nhất 10% vốn góp của chủ sở hữu tại thời...

Ok rồi em, cứ thế nộp cái đã

Không phải em nhé, goodluck Đúng rồi em nhé, toàn bộ ý em hỏi đều đúng.

Vay ngân hàng mà coi là giao dịch liên kết là phần bất hợp lý nhất anh đã phân tích ở đây rồi, em đọc qua nhé: Mượn tiền Giám đốc - Vay tiền ngân hàng - Bão lãnh vay vốn ngân hàng bằng TS cá nhân có phải là giao dịch liên kết? Còn Căn cứ khoản này ở điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP "d) Một...

anh trả lời đây rồi em không chịu đọc Vay ngân hàng mà coi là giao dịch liên kết là phần bất hợp lý nhất anh đã phân tích ở đây rồi, em đọc qua nhé: Mượn tiền Giám đốc - Vay tiền ngân hàng - Bão lãnh vay vốn ngân hàng bằng TS cá nhân có phải là giao dịch liên kết? Còn Căn cứ khoản này ở điều...

Không có thuộc điểm nào ở điều 5 nghị định số 132/2020/NĐ-CP cả em nhé B. Các bên có quan hệ liên kết 1. Các bên có quan hệ liên kết (sau đây viết tắt là “bên liên kết”) là các bên có mối quan hệ thuộc một trong các trường hợp: a) Một bên tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào việc điều hành...

Trường hợp của mình hơi đặc biệt, nghị định chỉ nói tới 2 doanh nghiệp chứ không có nói tới công ty và chi nhánh, hơn nữa điều khoản để xác định liên kết khá mơ hồ, nên em tự xư thôi Theo anh em cứ chọn Pl1 và chọn miễn kê khai phần III _IV để nộp cho kịp thời đi đã, sau coi lại sai thì điều chỉnh.

Phần này còn hoang mang lắm, nên tạm thời loại hết cho chắc đã em

Em tra giống tra vé số thôi có gì mà không hiểu, tra xem Dn trùng với trường hợp nào ? B. Các bên có quan hệ liên kết 1. Các bên có quan hệ liên kết (sau đây viết tắt là “bên liên kết”) là các bên có mối quan hệ thuộc một trong các trường hợp: a) Một bên tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào...

Khai hay không thì em coi kỹ lại ở điều 19 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP, em chưa đọc nghị định rồi

Vay ngân hàng mà coi là giao dịch liên kết là phần bất hợp lý nhất anh đã phân tích ở đây rồi, em đọc qua nhé: Mượn tiền Giám đốc - Vay tiền ngân hàng - Bão lãnh vay vốn ngân hàng bằng TS cá nhân có phải là giao dịch liên kết? Còn Căn cứ khoản này ở điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP "d) Một...

Em kê vào mục B6 là được

Vay ngân hàng mà coi là giao dịch liên kết là phần bất hợp lý nhất anh đã phân tích ở đây rồi, em đọc qua nhé: Mượn tiền Giám đốc - Vay tiền ngân hàng - Bão lãnh vay vốn ngân hàng bằng TS cá nhân có phải là giao dịch liên kết? Còn Căn cứ khoản này ở điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP "d) Một...

Theo nghị định số 126/2020/NĐ-CP là điều chỉnh đó em, tuy nhiên cái này nên để áp dụng từ năm 2021 thôi, còn 2020 kệ thôi.

Ok em nhé, nhớ xem có miễn kê khai mục III và mục IV không

Không phải em nhé, 2017 kệ nó thôi :)

Vay ngân hàng mà coi là giao dịch liên kết là phần bất hợp lý nhất anh đã phân tích ở đây rồi, em đọc qua nhé: Mượn tiền Giám đốc - Vay tiền ngân hàng - Bão lãnh vay vốn ngân hàng bằng TS cá nhân có phải là giao dịch liên kết? Còn Căn cứ khoản này ở điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP "d) Một...

Vay ngân hàng mà coi là giao dịch liên kết là phần bất hợp lý nhất anh đã phân tích ở đây rồi, em đọc qua nhé: Mượn tiền Giám đốc - Vay tiền ngân hàng - Bão lãnh vay vốn ngân hàng bằng TS cá nhân có phải là giao dịch liên kết? Còn Căn cứ khoản này ở điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP "d) Một...

Vay ngân hàng mà coi là giao dịch liên kết là phần bất hợp lý nhất anh đã phân tích ở đây rồi, em đọc qua nhé: Mượn tiền Giám đốc - Vay tiền ngân hàng - Bão lãnh vay vốn ngân hàng bằng TS cá nhân có phải là giao dịch liên kết? Còn Căn cứ khoản này ở điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP "d) Một...

Vay ngân hàng mà coi là giao dịch liên kết là phần bất hợp lý nhất anh đã phân tích ở đây rồi, em đọc qua nhé: Mượn tiền Giám đốc - Vay tiền ngân hàng - Bão lãnh vay vốn ngân hàng bằng TS cá nhân có phải là giao dịch liên kết? Còn Căn cứ khoản này ở điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP "d) Một...

Vay ngân hàng mà coi là giao dịch liên kết là phần bất hợp lý nhất anh đã phân tíchởđây rồi, emđọc qua nhé: Mượn tiền Giám đốc - Vay tiền ngân hàng - Bão lãnh vay vốn ngân hàng bằng TS cá nhân có phải là giao dịch liên kết? Còn Căn cứ khoản này ở điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP "d) Một...

Căn cứ khoản này ở điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP "d) Một doanh nghiệp bảo lãnh hoặc cho một doanh nghiệp khác vay vốn dưới bất kỳ hình thức nào (bao gồm cả các khoản vay từ bên thứ ba được đảm bảo từ nguồn tài chính của bên liên kết và các giao dịch tài chính có bản chất tương tự) với điều...

Trong trường hợp vay ngân hàng thôi thì ko dính, còn nếu em dính liên kết với công ty A và có giao dịch liên kết thì bị khống chế

Cái này không phải là ưu đãi, nhưng khi đối chiếu 2 doanh nghiệp thì 2 thằng này đều có giảm 30% thì mới ok, còn ông giảm ông ko thì ko được.

Trường hợp này không phải đâu em, nộp báo cáo đi thôi

Vấn đề này không phải là ưu đãi em nhé

"d) Một doanh nghiệp bảo lãnh hoặc cho một doanh nghiệp khác vay vốn dưới bất kỳ hình thức nào (bao gồm cả các khoản vay từ bên thứ ba được đảm bảo từ nguồn tài chính của bên liên kết và các giao dịch tài chính có bản chất tương tự) với điều kiện khoản vốn vay ít nhất bằng 25% vốn góp của chủ sở...

Anh chị em nhớ check kỹ và làm phụ lục 01 nhé

Thuộc đối tượng liên kết, không có giao dịch liên kết --> Kê phụ lục 01 chỉ điền thông tin liên kết Cách điền em xem ở đây: Hướng dẫn điền phụ lục 01 giao dịch liên kết

Vậy thì không phải chi trả hộ đâu em, mà bên em được họ hỗ trợ để minh trả cho nhân viên mình Nhận hỗ trợ là thu nhập khác của mình --> chi trả cho nhân viên --> chi phí của mình

Đối với lao động này thì em chỉ quyết toán theo những gì mình đã tạm tính 4 quý trong năm, ghi lại thôi, ko có tính toán lại, không tích ủy quyền em nhé.

1. theo nghị định số 132/2020/NĐ-CP là dính rồi em, làm phụ lục 01 thôi 2. Dính luôn em nhé.

Em căn cứ điều 5 Nghị định số 132/2020/NĐ-CP xác định xem có chiếm trên 25% vốn CSH + chiếm trên 50% dư nợ trung hạn và dài hạn không đã nhé, lúc đó mới biết có làm PL01 không.

Đúng rồi em, làm nhanh, đánh lẹ thôi

Bạn này tự đi quyết toán, thì bên em chỉ ghi nhận cho họ các tháng họ làm việc thôi, em trừ 12 tháng là sai rồi

Em cứ bám vào điều 5 nghị định số 132/2020/NĐ-CP để xác định xem Vay có chiếm trên 25% vốn CSH và chiếm trên 50% dư nợ trung và dài hạn không --> để xác định có làm phụ lục 01 không em nhé

Em xác định số tiền vay phát sinh + dư nợ vay từ năm khác sang ( Chiếm từ 25% vốn CSH + chiếm trên 50% dư nợ trung và dài hạn) thì mới làm phụ lục 01 nhé

Hóa đơn năm 2021 thì hạch toán vào năm 2021 em nhé

Thông tư số 19/2021/TT-BTC ngày 18 tháng 03 năm 2021 hướng dẫn giao dịch điện tử trong lĩnh vực thuế. Thông tư có hiệu lực từ ngày 03 tháng 05 năm 2021 Thông tư số 110/2015/TT-BTC, Thông tư số 66/2019/TT-BTC hết hiệu lực kể từ ngày thông tư này có hiệu lực. Link tải: Thông tư số 19/2021/TT-BTC

Em chọn mẫu 02 dành cho cá nhân để quyết toán, mẫu mà người việt nam tự đi quyết toán hay dùng có trong HTKK nhé.

Công ty nào cũng có em nhé, em xem điều lệ công ty em sẽ thấy Xem luật doanh nghiệp và nghị định hướng dẫn về nó em nhé 1. Luật doanh nghiệp 2. Nghị định số 01/2021/NĐ-CP

Phần khống chế đó em cho vào chỉ tiêu B6 là chuẩn nhất nhé, có bạn làm B4 Việc phải làm phụ lục nào thì em xem lại Nghị định số 132/2020/NĐ-CP có nói rõ đấy em, do chưa đọc kỹ nên không biết thôi

Em thêm bút toán như bạn Kế Toán SG hướng dẫn Nợ TK 1331 Có TK 33311: 40tr Hơi đặc biệt.

19h17 ngày 29/03/2021 Ai chưa có người làm sổ sách, báo cáo tài chính, quyết toán thuế năm 2020 thì alo nhé 0909837702 Mr =AZXl0bA5Uh3EluKcu9kR05spj-a-WwCBn8D7GSOiYuouFKPU0_77eK-MHRXCkj1pDN-oxQh6vsC6R6d5_8Y4-cRXvy4PBjg-yot84wUVPeX1wA&__tn__=-]K-R']Thức Nguyễn Văn đẹp trai miễn bàn nhận dịch vụ...

Đúng 1 hay không thì em phải nắm chứ? :)

Tại thời điểm 31/12/2020 Nợ TK 3335 Có TK 334: 10.054.500 Thừa của nhân viên nào --> trả lại cho họ số tiền tương ứng. Cty ghi nhận số đã nộp thuế, sau này bù trừ.

Không có phụ này em nhé, bỏ nó đi

Không có giao dịch liên kết gì cả em nhé.

Vậy Hiệp hội làm gì có hóa đơn để mà xuất em? Theo dõi bằng phiếu thu và phiếu chi thôi Hoạt động theo văn bản nào thì em phải hỏi người thành lập hiệp hội này vì nó không giống doanh nghiệp

Phần trả lời này không có chuẩn đâu bạn nhé Thằng ngân hàng là thằng đặc biệt, nếu 2 thằng này mà giao dịch liên kết thì loạn xì ngầu hết

Cho vào B6 là chuẩn nhất, nhưng đã lỡ cho vào B4 cũng ok không sao đâu. Thường nếu đã kinh doanh theo giá trị trường rồi thì các cột kia số liệu giống nhau hết em ui

Hóa đơn cũ em đã khai thì em không làm gì lại cả, luật không cho phép thu hồi hủy bỏ, nhưng vì khách hàng họ không nhận cái cũ thì họ thuộc nhà nước phải giải ngân ngân sách...thì em cứ làm biên bản thu hồi lý do gì đó cho hợp lý rồi xuất lại cái khác ở tháng 3/2021 chẳng hạn. Tại bảng kê bán...

Bạn kia tư vấn đúng rồi em Việc tách ra chủ yếu để theo dõi do ngày xưa nó liên quan tới việc phân bổ khấu trừ thuế thôi, nên giờ em hạch toán luôn vào 1331 cũng chả ai nói gì đâu

Trường hợp của em không có liên quan giao dịch liên kết em nhé. Không liên quan em ơi, cái điều khoản nhận, chuyển nhượng vốn áp dung cho doanh nghiệp góp vốn vào doanh nghiệp thôi, chứ vốn cá nhân chuyển nhượng là càng trái khuấy

Người ta đã cam kết không quyết toán để cty em làm quyết toán tích ủy quyền rồi mà em? khoản đó không có động đậy vào, và bên em ủy quyền quyết toán thay rồi thì ổng này có khùng mới tự đi quyết toán nữa.

Được ủy quyền em, vì họ chỉ có thu nhập tại công ty mình

Em chí cần hách toán năm nay như sau là được. Nợ 138 Có 511 Có 33311

có đóng bảo hiểm là đã ký hợp đồng trên 3 tháng, em kê vào bảng 05-01BK số tiền đã chi, số thuế đã khấu trừ (nếu có) , số bảo hiểm đã khấu trừ, không tích vào ô ủy quyền

Em thử tính ra thử xem đó đúng theo trường hợp vay chiếm 25% vốn CSH và trên 50% dư nợ phải trả trung và dài hạn không? Lưu ý dư nợ phải trả trung và dài hạn mình lấy trên băng cân đối kế toán chứ không chỉ phần vay đâu em nhé

Em xuất lai hóa đơn mới cho họ, nhưng ko làm gì thêm, chỉ làm động tác ở bảng kê bán ra của năm 2021 mà em xuất hóa đơn - Kê âm hóa đơn cũ, kê dương hóa đơn mới là được nhé

Mấy cái này không phải là giao dịch liên kết em ạ, Coi lại Ông nghị định 132/2020/NĐ-CP nhé

Theo nghị định số 126/2020/NĐ-CP Em phải KHBS rồi, không phân biệt còn thời gian hay hết hạn.

Được phép cả em, không ai cấm cả

vậy em cứ lấy theo số sai kia để làm 2020 đã, chừng nào làm lại 2019 thì làm lại tiếp 2020

Dư nợ phải trả trung và dài hạn của em là bao nhiêu?

Nợ TK 33311 Có TK 1331: 120tr --> còn khấu trừ, dư nợ TK 1331: 30tr

Đúng rồi em nhé

Doanh nghiệp vẫn phải kê khai theo tạm tính em nhé, trừ cho họ theo tạm tính.

Đã mượn tiền thì không ai nói tới lãi suất, nói lãi suất là nói tới vay em nhé

Khi thay đổi thì xuất theo thay đổi, nhưng bên đó phải có cái thông báo gửi cho mình em rồi làm em nhé

Khai khấu trừ là phương pháp tối ưu nhất em nhé, đừng dại chui vào trực tiếp :)

Em chỉ khai phần phụ lục 01 thông tin liên kết như ví dụ 2 anh minh họa ở đây thôi em nhé: Hướng dẫn lập phụ lục giao dịch liên kết

Em vào đây tải về nhé: Mẫu mượn tiền thành thành bổ sung vốn kinh doanh

Vậy của em thuộc trường hợp liên kết rồi. xem bài Hướng dẫn lập phụ lục giao dịch liên kết để xem làm thế nào nhé:

Kiến thức cốt lõi em xem ở: Thông tư số 103/2014/TT-BTC em nhé

Thuộc đối tượng liên kết, không phát sinh giao dịch liên kết, mọi người làm phụ lục 1 và điền như hướng dẫn nhé: Hướng dẫn điền phụ lục GDLK 01

Mới chỉ là đối tượng liên kết chưa phát sinh giao dịch liên kết thì không làm phụ lục gì cả em nhé

Không sao em, chủ yếu hỏi lại vì sợ em ko đọc cmt tư vấn thôi :)

Hiệp hội hoạt động theo quy định nào em? phải biết thông tin về hiệp hội mới biết xuất hay ko?

Vay thật hay em tự vẽ ra? có hợp đồng vay? có thõa thuận vay không em?

1 và 3 đã có quan hệ liên kết và có giao dịch thì phải làm Pl1 thôi em

Lương mà em chi cho Giám đốc cty TNHH MTV không có chịu thuế TNCN cá nhân em ạ, nên đâu cần quyết toán?

Đã trả lời trên rồi mà em? sao lại hỏi lại câu anh đã trả lời?

Có giấy phép lao động rồi thì vô tư em nhé Hợp đồng Chứng từ chi Khấu trừ thuế TNCN 10% Khai và nộp thuế TNCN ......

Nếu báo cáo cũ báo cáo không đúng, không phản ánh theo thực tế của doanh nghiệp, thì em có quyền làm lại hết nhé, cái này luật cho phép.

Từ tháng 1 tới tháng 6/2020: 9tr Từ tháng 7 tới tháng 12/2020: 11tr Khi quyết toán chỉ ghi nhận lại, ko tích ủy quyền

Em chỉ khai thông tin liên kết thôi em, việc này không làm phụ lục luôn ấy

Không sao đâu em, mấy cái này mà là giao dịch liên kết gì :)

Nếu không có mục báo tăng thì em cho vào đó thôi em

Vay --> TK 341 Mượn tiền --> TK 3388 Cái đó em coi lại phần thông tư mà doanh nghiệp mình áp dụng TT200 hay TT133 là hiểu mà

Đâu có đâu em? nếu là giao dịch liên kết thì lãi vay vẫn bị khống chế chứ, chỉ là miễn về mặt hồ sơ khai báo thôi em

Để nguyên thôi em, có gì mà phải xử đâu

Mỗi lần chi trả là cam kết em nhé. có 2 lần thì làm 2 cái :)

Đúng rồi em nhé, 2 công ty đều ở VN, áp dụng chung thuế suất thuế TNDN, không có ưu đãi thuế TNDN --> chọn 1